Description du produit
- Catégories: Avril 2022, Droit Fiscal
- Editeur: LEGITECH EDITIONS
- ISBN: 9782919814305
- Date de publication: 03/05/2022
- Reliure : Broché
- Nombre de page : 104
- Langue: Français
Résumé
Dans une économie mondialisée et digitalisée, les techniques et
moyens de blanchiment ont considérablement évolué en profitant des
progrès technologiques. A titre d'illustration, les criminels utilisent
désormais les crypto-monnaies comme intermédiaire de blanchiment,
tant pour leur caractère potentiellement intraçable que pour la grande
rapidité des transactions. Une rapidité qui illustre d'ailleurs la
vitesse à laquelle cette technologie évolue et suscite des craintes
lorsqu'il s'agit d'apprécier les efforts normatifs réalisés pour
lutter contre ce phénomène de criminalité économique.
En effet,
la cinquième directive relative à la lutte contre le blanchiment de
capitaux, à peine entrée en vigueur, démontrait d'ores et déjà ses
lacunes et surtout son retard face à une technologie en évolution
constante. Est-ce synonyme d'insécurité juridique ? Oui, mais le
législateur et les différents organismes tels que le GAFI,
interviennent régulièrement pour suivre le rythme effréné et pallier
la survenance d'une telle pratique, en prodiguant des recommandations
et normes pour améliorer la lutte et combler les lacunes existantes.
Mieux
encore, ces crypto-monnaies, tantôt critiquées car potentiel
intermédiaire de blanchiment, s'inscriront dans le futur comme un
acteur majeur de lutte contre le blanchiment d'argent en offrant
davantage de garanties et un meilleur traçage que la monnaie
fiduciaire, bien plus en proie et propice à permettre le blanchiment de
capitaux.